Ohessa puheeni Naantalin valtuustossa 10.6. tarkastuslautakunnan arviointikertomukseen liittyen.
Arvoisa puheenjohtaja ja hyvät valtuutetut!
Vanha tarkastuslautakunta on saanut työnsä valmiiksi ja antanut arvionsa
viime vuodesta.
Laamanni Leo Laaksosen johdolla lautakunta on luonut
itselleen käytännössä kokonaan uuden toimintakulttuurin viime valtuustokauden
aikana. Sille on ominaista järjestelmällinen päätöksenteon valmistelun ja
toteutuksen seuranta läpi tilikauden. Perusteellisen työn tuloksena syntyy
asiantuntevia havaintoja ja rakentavia parannusehdotuksia hallituksen,
valtuuston ja henkilökunnan työ tueksi. Paras kiitos työstä on se, että
tehtyihin ehdotuksiin suhtaudutaan vakavasti ja havaitut epäkohdat korjataan,
kuten on tapahtunutkin.
Uuden lautakunnan puolesta esitän Leo Laaksoselle ja hänen
johtamalleen vanhalle tarkastuslautakunnalle parhaat kiitokset hyvin hoidetusta
työstä. Viitoittamallanne tiellä
on hyvä jatkaa.
Haluan kiittää myös kaupungin pitkäaikaista
tilintarkastajayhteisöä Oy Audiator Ab:tä
ja erityisesti päävastuullisena
tilitarkastajana toiminutta JHTT, KHT Sari Isakssonia. Hän on ollut paitsi tunnollinen
tehtävässään myös erinomainen tuki lautakunnalle. Yhteistyö tilintarkastusyhteisön
ja lautakunnan välillä on ollut poikkeuksellisen hyvää ja saumatonta.
Toivotan sekä Audiator Oy:lle sekä Sarille
Isakssonille Onnea ja menestystä
uusissa haasteissa ja tehtävissä.
Kun nyt uusi lautakunta osin uusin voimin ja uuden
tilintarkastusyhteisön KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n sekä uuden vastuullisten tilintarkastajan
Karl Erik Forsbergin kanssa jatkaa tästä eteenpäin, on selvää, että joudumme
aloittamaan tietyllä tavalla alusta. Sisäisen ja ulkoisen tarkastuksen
yhteensovittaminen ja toteuttaminen
yli 1275 työntekijän ja 130 miljoonan euron vuosibudjetin kaupungissa on
haastava tehtävä.
Tarkastuslautakunnan tehtävä on valtuuston asettamien
taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden tarkastelu ja arviointi. Siis
toteutuvatko valtuuston päätökset ja ovatko ne toteutettu
tarkoituksenmukaisella tavalla.
Naantalin kolme viimeistä tilinpäätöstä on yhteensä n. 12
miljoonaa euroa miinuksella. Kuluvan vuoden ennuste näyttää viiden kuukauden
jälkeen nollatuloksen sijasta pientä alijäämää. Vuodelle 2014 haasteita on jo enemmän. Nykyinen talousraami vaatii jo useamman miljoona
euron sopeuttamistarvetta.
Vuoden 2012 alijäämän syveneminen
budjetoidusta johtui keskeisesti verotuloennusteen pettämisestä, toteutumatta
jääneistä käyttöomaisuuden myyntituotoista ja maankäyttösopimuskorvauksista
sekä sataman tulokertymästä.
Hallintokunnat pysyivät valtuuston
antamassa menokehyksessä varsin hyvin. Valitettavasti vain siihenkään ei olisi
ollut varaa.
Kuluvan vuoden aikana henkilöstömenojen osalta kulukuri on
pitänyt edelleen varsin hyvin. Huhtikuun lukujen perusteella palkkamenot
on pystytty pitämään edellisen
vuoden tasolla. Jos vuoden lopussa ollaan yhä samassa tilanteessa, tehtäisiin
melkoista historiaa. Henkilöstömenoissa ei ole 1990-luvun lamavuosien jälkeen
ylletty kertaakaan nolla kasvuun saati, että menot olisivat pienentyneet
edellisestä vuodesta.
Kuluvan vuoden ja ensi vuoden verotuloennuste ja epävarman
suhdanteen jatkuminen laittavat hallintokunnat tiukille. Toivottavasti kaikki
ymmärtävät miten välttämätöntä on sopeuttaa menoja tuloihin eikä päinvastoin.
Sitä on tehtävä mieluimmin liikaa ja liian aikaisin kuin naapurin Raision
tapaan liian vähän ja liian myöhään.
Naantalin taloudenpito poikkeaa edukseen myös Turkuun nähden
siinä, että lakisääteisiä palveluja tuottavat sosiaali- ja terveystoimi että
sivistystoimi ovat pysyneet varsin
hyvin budjetissa kun taas toisessa
naapurissa Turussa niiden menovaraus tiedetään liian pieneksi jo talousarviota
vahvistettaessa.
Naantalia on tunnettu hyvästä taloudestaan. Sen
tilinpäätökset ovat koko 2000 luvun alun olleet ylijäämäisiä alhaisesta veroprosentista huolimatta. Myös aikaisempiten vuosien ylijäämät
ovat yhä merkittäviä, mutta ne eivät nyt auta kun 8 päivän maksuvalmiuskin on
lainarahan varassa.
Hyvä maine ei kuitenkaan syntynyt siksi, että menotalous
olisi ollut erityisen tiukkaa vaan siksi, että menojen odottamattomasta
kasvusta huolimatta tulot kasvoivat vieläkin enemmän.
Taloudenpidossa on koettiin positiivisia hetkiä kun yleisen
palkkatason nousun mukana myös
ansiotulovero tuotti yli odotusten. Yritysten tulosten paraneminen on tuonut
yhteisöveroa ja naantalilaiset ovat maksaneet osingoistaan ja optioistaan
pääomaveroa enemmän kuin on ennustettu. Tavaraliikenteen kasvun mukana myös
satama tehnyt hyvää tulosta.
Ihmisillä on
ollut rahaa rakentaa unelmakoteja Naantalissa. Kalliit tontit ovat menneet
kaupaksi ja uusien asuntoalueiden kaavoitus on tuonut tuloja vähintään sen mitä
on arvioitu.
Silloin
Naantali toteutti hyvän taloudenpidon tunnusmerkistöä siinä, että se arvioi
tulonsa alakanttiin. Menoja ei
arvioitu yläkanttiin, mutta niitä kyllä lisättiin tilikauden aikana
kiitettävästi kun tuloennuste antoi siihen mahdollisuuden.
Mikä niistä ajoista on muuttunut? Kaikki on muuttunut.
Naantalin talousarvio on levännyt ja lepää yhä sellaisten tulojen varassa,
joita kertyy vain hyvien suhdanteiden aikana. Se aika ei ole nyt eikä ole
tiedossa milloin se aika palaa.
Kaupunginvaltuuston asettama taloudellinen tavoite tälle
vuodelle on yhä se yksi ja sama.
Talouden tasapainon saavuttaminen. Talousarvio on valtuuston ja hallintokuntien välinen
sitova sopimus. Se sitoo myös heitä, jotka ovat asemansa puolesta tilivelvollisia. Sopimus niin kauan, kuin jotain muuta
on päätetty.
Näinä vaikeina ja haastavina aikoina vuoden päähän ulottuva
talousarvio on liian pitkä aika taloudellisten tavoitteiden määrittelyyn. Tarkastuslautakunta edellyttää
tarkempaa talouden tarkastelua ja raportointia kuukausittain hallintokunnissa.
Monissa kunnissa tehdään virallinen välitilinpäätös kesäkuun lopussa. Sitä
seuraa syyskuun alussa ehdotus taloutta tasapainottavista toimista loppu
vuodelle.
Se korvaa
käytännössä lisätalousarviot, joiden sisältö ei todellisuudessa ole valtuuston
määräysvallassa.
Ainakaan tilikauden päättymisen jälkeen
lisätalousarvioehdotuksia ei pitäisi enää valtuustolle tuoda, sillä tulot ja
menot eivät ole enää arvioita ja niistä ei ole apua enää päättyneen tilikauden
suunnittelussa.
Hallintokunnilla on edessään joka tapauksessa uusi aikakausi. Niiden on
pystyttävä - ei vain hillitsemään
menojen kasvua kuten tähän asti – vaan myös pienentämään ja leikkaamaan menoja
– palvelun laadusta ja määrästä tinkimättä.
Uskon, että valtuuston vahva yhteinen tahto on, että
Naantalin talous pidetään tasapainossa. Tässä salissa on jo tänään lausuttu
keinoja, millä reunaehdoilla se tehdään. Veroprosenttia ei pidä enää korottaa
tällä vaalikaudella. Se on selkeä tavoite ylitse yhden tilikauden. Toinen
tavoite on, että kaupungin velkamäärä ei enää kasvateta. Alkuun on siis
käytettävä muita keinoja talouden tasapainottamiseksi.
Veronkorotukset ja lisävelanotto pitää säästää keinoina
tuleville vuosille.
Vanha tarkastuslautakunta esittää, että hallintokunnat
varautuvat ajoissa eläköitymisestä tai muuten vapautuvien virkojen ja toimien
tehtävien uudelleen jakamisesta. Paine henkilöstömenoja kohtaan kasvaa sitä
mukaan kuin suhdannekuva synkistyy.
Naantalissa vapautuu arviolta 35-40 virkaa tai tointa vuodessa. Jos
niistä puolet saataisiin järjestymään tehtävät uudelleen jakamalla, syntyisi
siitä 0,8 – 1 miljoonan vuotuiset säästöt tai 2 prosentin palkankorotusvaran
menoja kasvattamatta.
Henkilöstömenojen hallinnassa ja hillinnässä vastuu on
ammattijohtajilla. Hyväksi todetut kehityskeskustelut on syytä viedä läpi koko
organisaatiossa niin tavoitteiden asettelun kuin niiden toteutumisenkin
seurannan osalta.
Naantali ei ole vielä yhtä tukalassa asemassa kuin
naapurinsa Raisio, jonka kesken tilikauden yrittää saada säästöjä kasaan sillä viho viimeisellä
konstilla, henkilökuntaansa
lomauttamalla.
Sitä vaihtoehtoa ei Naantalikaan voi jättää pois laskuista,
jos organisaatioihin ei haluta, uskalleta tai osata puuttua.
Naantalissa oli viime vuonna 19.400 sairaspoissaolopäivää.
Se tarkoitti 80 henkilötyövuoden menetystä, 2,8 miljoonan euron
palkkakustannusta ja 2,5 miljoonan euron ylimääräistä sijaisten
palkkakustannusta. Sairaspoissaolot on paitsi rahakysymys, mutta se on myös
henkilökunnan hyvinvointikysymys. Oikein mitoitetut organisaatiot, henkilön
taitojen ja toiveiden mukaiset toimenkuvat ja työpaikan hyvä
yhteishenki vaikuttaa jaksamiseen,
motivaatioon ja sairaspoissaolojen määrään. Tutkimukset kertovat henkilökunnan
viihtyvän hyvin, mutta sairaspoissaolojen
suuri määrä ei tue tutkimuksen tuloksia.
Myös viime vuoden
henkilöstökertomuksessa on mielenkiintoinen tilastomerkintä. Naantalin
palveluksessa olevalla 1275 hengen
työntekijämäärällä syntyi vain 1000 henkilötyövuoden suuruinen työpanos? Henkilöstökertomus ja kaupungin
toimintakertomus antavat eri luvun kaupungin vakituisen henkilökunnan määrästä
(1111).
Yksi huomion arvoinen seikka on myös se, että lähes joka
viides kaupungin työntekijä eli
275 henkeä tekee kaupungille töitä määräaikaisessa työsuhteessa.
Naantali on siirtynyt tämän vaalikauden alussa sähköiseen
päätösasiakirjojen hallintaan. Monet ovat vielä hämillään järjestelmästä ja
kokevat tietojen löytymisen hankalaksi. Olen saanut kaupungilta muutaman pitkän ja perusteellisen
vastauksen siihen, miksi kaikki valmistelussa olevat asiakirjat liitteineen
eivät ole yhtä aikaa kaikkien valtuutettujen saatavilla. Myös ei-julkisten
asioiden perustelut ovat olleet yhtä pitkiä.
Naantali on sitoutunut hyvään hallintoon, mikä tarkoittaa
avointa tiedottamista keskeneräisistäkin asioista. Vaikka kaikkea ei tarvitse
tiedottaa, pitäisi kaikki se aineisto mihin valtuutetulla on oikeus, olla kuitenkin valtuutetun saatavilla
niin varhain kuin mahdollista. Sähköinen asiointi on tuonut tullessaan
seikkoja, joihin ei ole ehkä osattu varautua. Kun rajanvetoa mietitään,
suosittelen, että etsitään enemmän syitä miksi asiasta voidaan tiedottaa kuin
olla tiedottamatta. Salaiseksi tai Ei julkiseksi merkityistä asioista pitää
tiedottaa heti kun perusteltu syy on poistunut.
Kansalaiset mittaavat päätöksenteon uskottavuutta sillä,
miten avoimesti ja miten asioista tiedotetaan. Avoin tiedottaminen viestii
rohkeutta ja ammattitaitoa, tietojen salailu ja viivyttely epävarmuudesta ja
päättäjien heikkoa itsetuntoa. Kumpaa me haluamme viestittää?
Arvoisa puheenjohtaja
Naantalin itsenäisyyden ylle on heitetty uhkakuvia
kuntarakenneuudistuksen ja sote-uudistuksen yhteydessä. Todelliset uhkatekijät
ovat kuitenkin – anteeksi vain tässä salissa ja tässä rakennuksessa, jos
annamme ylivallan yleisesti julkista taloutta vaivaalle tehottomuudelle ja
päättämättömyydelle. Vain tasapainossa oleva talous antaa uskottavan ja
järkevän perustan puolustaa Saaristo-Naantalin itsenäisyyttä ja palvelujen
järjestämisvastuun säilymistä.
Tarkastuslautakunnan arviointikertomus on kattava kuvaus
kaupungin viime vuoden taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Suosittelen, että siihen syvennytään
huolellisesti ja esitetyt havainnot otetaan huomioon Naantalin parempaa
huomista suunniteltaessa.
Kannatan Leo Laaksosen johtaman tarkastuslautakunnan
viimeisen arviointikertomuksen hyväksymistä ja tili- ja vastuuvapauden myöntämistä tarkastuslautakunnan ehdottamalla tavalla.